Бесплатная консультация юриста:
8 (800) 500-27-29 (доб. 553)
СПб и Лен. область:Санкт-Петербург и область:
+7 (812) 426-14-07 (доб. 318)
Москва и МО:
+7 (499) 653-60-72 (доб. 296)
Получить консультацию

Отличие факторинга от кредитного договора

Сравнения факторинга с форфейтингом и кредитом

Различия

  1. Кредит требует залога или участия поручителей. Для факторинга подобного материального подтверждения не нужно, только экспертная оценка средств вашей компании.
  2. Факторинг связан исключительно с дебиторской задолженностью, за счет которой осуществляются выплаты. По кредиту платятся любые средства от различных статей дохода.
  3. Сумма, выдаваемая третьей стороной, может изменяться, а оплата производится после получения денег от дебитора. В случае кредита сумма строго фиксирована, а платежи задолженностей должны поступать строго по графику.
  4. Договор факторинга не имеет срока действия в отличие от кредитного. Для его выполнения не устанавливаются даты возвращения средств. Они зависят только от дебитора. Кроме того, факторинговые договоры могут следовать один за другим.
  5. Кредитование предоставляется обычно с конкретной целью, в то время как факторинг ничем не регламентируется.
  6. Факторингом называется целая система услуг, а кредитование предполагает расчет через кассу без других вариантов обслуживания заемщика. К тому же количество документов, необходимых для заключения договора факторинга, значительно меньше.

Подобные отношения являются добровольными. Если компании не хватает текущего финансирования, факторинг многим представляется оптимальным выходом, поскольку преимущества факторинга перед кредитом очевидны.

Подробно о том, что такое договор факторинга и каким он бывает

Факторинг (от англ. factor — посредник, торговый агент) — это вид финансовых услуг для производителей и поставщиков, которые ведут торговую деятельность на условиях частичной или полной отсрочки платежа.

Принципы факторинга как способа расчетов были сформулированы очень давно, в XIV веке. Случилось это в Британии по причине крайней надобности в ускорении взаимных расчетов между удаленными контрагентами. Несмотря на столь давний возраст, подобная практика сохранила свои основные черты и в наши дни. Особенности договора факторинга будут рассмотрены в этой статье.

Финансирование под уступку денежного требования факторинг

Отличие факторинга от цессии

Требования по оплате предъявляются конечному покупателю продукции. Фактически цессия представляет собой договор по уступке прав требования документально подтвержденной задолженности. Зачастую этот термин используют и при обозначении операций долевого участия в возведении жилья, если сторонами соглашения являются бывший и новый дольщики.

Цедент и цессионарий подписывают документы на продажу имеющегося долга.

Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинг)

Должник клиента не является стороной договора.

но от деловой репутации должника зависит, примет ли финансовый агент требование к нему по договору. Форма договора финансирования под уступку денежного требования подчиняется предписаниям закона о форме цессии.

Это может быть простая или квалифицированная письменная форма сделки. а в установленных законом случаях – письменная форма с гос.

Факторинг: проблемы ответственности и судебной защиты прав участников правоотношений (Алексанова Ю

Так законопроектом предлагается сократить сроки проведения камеральной проверки, учитывая современные системы контроля финансово-хозяйственной деятельности налогоплательщиков.

Кроме того, предметом повторной выездной налоговой проверки на основании уточненной налоговой декларации с уменьшением исчисленной суммы налога может быть только обоснованность уменьшения налога на основании измененных в уточненной декларации сведений.

Гражданское право России

Структура договорных отношений в этом случае построена так же, как в договоре комиссии.

В процессе заключения данного договора возникают основные (внутренние) и производственные (внешние) отношения. Внутренние отношения возникают между сторонами договора: финансовым агентом (фактором) и клиентом. Финансовый агент — это специальный субъект договора, коммерческая организация, профессионально оказывающая факторинговые услуги.

Между экспортером и фактором по импорту не существует договорных отношений.

Преимущество косвенного факторинга состоит в том, что каждая из финансовых организаций, фактор по экспорту и фактор по импорту, имеет дело с местным клиентом .1 Т аким обр^ом возникают гражданско-правовые отношения факторинга, не имеющие международно-частноправовой характер.

В качестве правовых форм факторинга выделяется раскрытый и нераскрытый По договору финансирования под уступку денежного требования (факторинга) одна сторона, финансовый агент (фактор), передает или обязуется передать деньги в распоряжение другой стороны, клиента, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту свое денежное требование к третьему лицу, вытекающее из отношений клиента (кредитора) с этим третьим лицом (должником).

Оры финансирования под уступку денежного требования (факторинг, форфейтинг)

• в случае получения уведомления от финансового агента должник вправе потребовать от него предоставления доказательств уступки требования, а при их неполучении в разумный срок — произвести платеж клиенту; в случае нарушения клиентом обязательств перед должником, дающих последнему право отказаться от платежа, он вправе потребовать от кли­ента (но не от финансового агента) возвращения уже уплаченных сумм; Требование считается недействительным, если обстоятельства, дающие должнику право отказаться от платежа, были известны клиенту к моменту уступки требования.

Факторинг простыми словами

Покупатель рассчитывается с банком, банк переводит остаток поставщику за минусом комиссии. Таким образом, поставщик не ждет оплаты от покупателя, а получает ее гораздо раньше.За это он платит банку комиссию (в районе 10% от суммы отгрузки).

В одной сделке могут принимать участие несколько факторов.

ускоренное получение денег; увеличение скорости оборота; банк покрывает основные риски (просрочка платежа, нестабильность курса валюты, нехватка ликвидности и т.д.)

По своей юридической природе договор факторинга является возмездным и двусторонним. Данный договор может быть как реальным, так и консенсуальным, причем как в части передачи денег финансовым агентом клиенту, так и в части уступки последним денежного требования финансовому агенту. Договор факторинга должен совершаться в форме, установленной законом для уступки требования (ст.

389 ГК)

Не допускается передача денежного требования, неразрывно связанного с личностью кредитора (алименты и т.п.) — ст. 383 ГК. 7. Для этого договора характерен особый признак — рискованность. Каждая из сторон в этом договоре несет определенный риск.

Клиент — в том, что денежная сумма, которую он получает за уступленное денежное требование, меньше этого требования и не исключено, что он мог бы впоследствии получить удовлетворение денежного требования в полном размере, но, однако, это точно неизвестно.

Источник: http://vash-yurist102.ru/finansirovanie-pod-ustupku-denezhnogo-trebovanija-faktoring-78892/

Факторинг и цессия: основные отличия договоров в сравнительной таблице

Уступка права требования долга по договору займа Факторинг — это разновидность финансовых операций, при которых банк или специализированная компания приобретает денежные требования на должника и сама взыскивает долг в пользу кредитора продавца за определенное вознаграждение. Факторинговые операции в отличие от залога представляют собой передачу кредитором фактору права требования возврата долгов с заемщика.

Это право продается фактору от англ. Договор факторинга предусматривает предпринимательские отношения. Поставщик, приобретая денежное требование дебиторскую задолженность к покупателю после отгрузки товара, выполнения работ или оказания услуг , не дожидаясь его исполнения передачи денежных средств , уступает данное требование банку или иной коммерческой организации в обмен на получение займа или кредита, либо предоставляет его в качестве способа обеспечения исполнения обязательств перед банком.

Поскольку, что юридическую сущность обязательств, возникающих из договора факторинга, составляет уступка денежного требования цессия , между этими договорами все же существуют принципиальные различия, представленные в табл.

Передача принадлежащих кредитору прав может быть совершена как по сделке уступка требования , так и на основании закона п. Факторинг: о чем молчит Налоговый кодекс, но должен знать бухгалтер Более чем 23 миллиона рублей пришлось по суду заплатить в бюджет компании, заключившей договор факторинга. Это следует из статьи Гражданского кодекса РФ. Из определения финансирования под уступку права требования можно выделить два вида договора факторинга: безгрессный и регрессный. Договор финансирования под уступку денежного требования Финансирование под уступку денежного требования, именуемое также факторингом, является для российских предпринимателей новым институтом договорного права, и поэтому в процессе его практического применения возникает немало вопросов и проблем.

Между тем, за рубежом факторинговые операции уже давно приобрели столь широкое распространение, что в этих условиях возникла даже необходимость в принятии правового акта, который бы урегулировал международные операции по финансированию под уступку денежного требования.

Соответственно 28 мая года в Оттаве была принята Конвенция о международном факторинге, которая в настоящее время подписана более 10 странами, в том числе США. Российская Федерация пока не является участницей Конвенции, однако вопрос о ее присоединении к этому международному правовому акту весьма широко обсуждается.

О том, что это такое и как операции в рамках перевода обязательств на третье лицо отражаются в бухгалтерском и налоговом учете, читайте далее в этой статье. Цессия — от лат. В соответствии с ч.

Конференция ЮрКлуба На практике кредитор при своего уступке права требования третьему лицу часто заключает с ним т. Следовательно, данные договоры являются договорами факторинга. Вопрос: где в вышеприведенных рассуждениях ошибка? Цессия — это уступка требования, совершаемая на основании и во исполнение договора, который может быть возмездным, а может быть и безвозмездным. Факторинг и цессия: сходства и отличия услуг В практике ведения бизнеса все более распространенной является услуга переуступки права требования задолженности.

Необходимость в использовании данного финансового механизма может быть вызвана самыми разными причинами. То есть, если сделка совершилась, а расчет по ней еще не получен, то приобретает смысл обращение к финансовой помощи по договору цессии.

Что проверить в основном договоре перед заключением договора финансирования под уступку денежного требования договора факторинга Во-первых, не всякое требование можно уступить по договору факторинга. Это могут быть только денежные требования, которые вытекают из предоставления клиентом товаров, оказания им услуг или выполнения работ ст.

Если требование не имеет денежного характера либо передает товары третье лицо, то есть риск, что суд примет такой договор за договор цессии. Дело в том, что по договору цессии не допускается только переход к другому лицу прав, неразрывно связанных с личностью кредитора, в частности, требований об алиментах и о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью ст.

Других ограничений для уступки прав требования по договору цессии гражданское законодательство не предусматривает, в отличие от договора факторинга. Отличие факторинга от цессии Факторинговые операции достаточно близки к отношениям цессии. Цессия — тоже многозначное понятие; наиболее распространены следующие трактовки: Передача обязательств третьего лица от одной стороны договора другой.

Указанные пункты разницы связаны в первую очередь с различными целями и условиями заключения этих двух видов договоров.

Отличие договора факторинга от цессии По сути своей факторинговые операции достаточно близки к понятию отношений цессии. Цессия — это достаточно многозначное понятие, среди профессионалов наиболее распространены несколько следующих толкований: Цессия — любая уступка прав или их передача. Цессия — передача обязательств от одной договорной стороны третьему лицу в отношении второй стороны договора. Именно отношения в полной мере соответствующие последнему толкованию имеют достаточно сходные условия с договором факторинга.

Хотя и отличий тоже немало: Факторинг Подобные договорные отношения заключаются исключительно на добровольных началах. Основная цель соглашения факторинга это предоставление средств кредитору. Отношения между сторонами наделены целым комплексом дополнительных условий. Договор заключается именно на условии факта передачи денежной дебиторской задолженности.

В качестве фактора может выступать либо банк, либо специализированная организация. Подобные отношения могут вступать в силу согласно условиям, приведенным в законодательстве. Целью и предметом подобных отношений является именно передача прав. Дополнительные условия в подобных отношениях присутствуют крайне редко и не имеют отношения к самой сути отношений.

Ограничений на вид собственности в таких отношениях не существует. Подобные контракты могут быть заключены любыми типами лиц и даже физическими.

Именно по этой причине, в качестве предмета отношений может выступать любой вид собственности. Факторинг же, в свою очередь, является инструментом для управления именно финансовыми задолженностями дебитора. Отличие факторинга от кредита Факторинг довольно часто сравнивают с кредитованием.

У компании, которая испытывает острую нехватку средств в связи с задержкой со стороны ее клиентов, обладает двумя путями решения своей проблемы. Первый из них это обратиться в банк для получения кредитных средств или второй путь — заключить договор факторинга с соответствующей организацией.

В таблице, представленной ниже, приведено сравнение факторинга и кредита. Факторинг Вся сумма долга гасится за счет осуществления выплат по дебиторской задолженности. Обеспечение не требуется, необходима лишь оценка бизнеса клиента и его партнеров. Возможно гибкое изменение размера сумм в зависимости от существующего оборота. Клиент производит оплату после того, как поступают платежи от дебитора.

Не подлежат регламенту цели, на которые могут быть использованы средства, полученные от факторинговой компании.

Срок, на время которого клиент распоряжается средствами фактора, зависит лишь от срока уплаты по счету партнера клиента. Факторинговый договор является бессрочным и возобновляемым. Расплатившись по одной задолженности, клиент может тут же получить средства на основании следующей задолженности. Основанием служит скромный пакет документов. Факторинг представляет собой комплекс услуг, в число которых может входить и решение проблем с платежами.

Отличия уступки требования цессии от договора факторинга Брачный контракт как один из видов имущественного страхования Брачный договор представляет собой одну из разновидностей гражданско-правого договора.

Это соглашение, по которому супруги определяют свои имущественные права и обязанности в период брака и на случай его расторжения… Классификация факторинговых операций 2. По этому признаку различаются факторинг с регрессом и без регресса… Сущность банковского контроллинга и его отличия от контроля Было бы слишком упрощенно понимать под контроллингом внутренний контроль. Интегрированный в систему кредитного риск-менеджмента, контроллинг, несомненно, предполагает аудит, корректировку кредитных рисков… 1.

Договор займа, в отличие от кредитного договора является реальным… Место коммерческого банка в финансово-кредитной системе f2. Отличия банка от других кредитных учреждений Природа банковского бизнеса заключается в привлечении заимствовании денежных средств предприятий и населения и их выдаче в долг размещении на условиях возвратности, платности, срочности. Для банков, поэтому… Совершенствование факторинговых операций в коммерческих банках 1. История развития факторинга в России и его современная практика факторинг коммерческий банк российский История развития факторинга в России и его современная практика Факторинг — это одна из древнейших форм торгового кредитования.

Его отдельные черты можно найти и в Римской Империи… Страхование в гражданском праве 1. Структура банковской системы РФ, отличия банка и небанковской кредитной организации В нашей стране банковская система с точки зрения подчиненности, или иерархии, кредитных организаций имеет двухуровневый характер, т.

Банковская система России Галанов В. Основы банковского дела. С… Факторинг, его правовое регулирование 2. Предмет договора факторинга По смыслу п. Ими могут быть только банки, иные кредитные организации, а также другие коммерческие организации… Факторинг, его правовое регулирование 3. Ответственность клиента за действительность предмета уступки Указанные выше обстоятельства обуславливают ответственность клиента перед финансовым агентом за действительность переданного им денежного требования, если иное не предусмотрено в договоре сторон п.

В силу п. Запрет уступки денежного требования, переуступка требования финансовым агентом В практической деятельности не исключены ситуации, при которых должник по каким-либо причинам не заинтересован в смене своего кредитора.

На этот случай п. Как правило, цель факторинга заключается в получении клиентом денежных средств в обмен на уступаемое им право требования. В качестве финансового агента могут выступать банки и иные кредитные организации, а также другие коммерческие организации, имеющие специальную лицензию на осуществление деятельности такого рода ст.

Клиентом по договору факторинга может быть любое лицо, хотя обычно в этом качестве выступают коммерческие организации. Отличия уступки требования цессии от договора факторинга Итак, когда мы говорим об отношениях по договору финансирования под уступку денежного требования договору факторинга , мы подразумеваем предпринимательские отношения, один из участников которых, приобретая денежное требование к другому лицу в силу отгрузки ему товара, выполнения работ или оказания услуг , не дожидаясь его исполнения передачи денежных средств и учитывая, что это требование в силу названных обстоятельств уже имеет рыночную стоимость, уступает его банку или иной коммерческой организации в обмен на получение займа или кредита либо предоставляет его в качестве способа обеспечения исполнения обязательств перед банком.

Учитывая, что юридическую сущность обязательств, возникающих из договора факторинга, составляет уступка денежного требования цессия , выделим принципиальные различия уступки требования цессии и договора финансирования под уступку денежного требования. Иная последовательность совершаемых действий: наоборот, денежное требование либо уступается в обмен на передаваемые денежные средства либо передается в качестве средства обеспечения исполнения обязательств по другому договору п.

Должник вправе выдвигать против своего нового кредитора все требования, которые возникли у него по отношению к своему первоначальному кредитору к тому моменту, когда он узнал об уступке права ст. Дополнительных обязанностей сторон такой договор не предусматривает. Цессия также может быть возмездной, но она может быть оплачена в любой форме, а не только в денежной например, передача товаров, оказание услуг. В связи с тем что отношения сторон по договору факторинга охватывают отношения займа или кредита, в качестве финансового агента в соответствии со ст.

Договор цессии предполагает осуществление непосредственной уступки права требования задолженности, при наличии предварительно составленного договора между клиентом и его дебитором. В его подписании могут принимать участие любые лица, передаваться может любое право, но основное условие сделки — это наличие подписанного продавцом и покупателем договорного соглашения на поставку товара или получение услуги. Юридическую базу законности данного типа услуги составляет Гражданский Кодекс, ст.

При составлении договора цессии не обязательно получать разрешение должника. Существенным моментом в сделке является тот факт, что средства предоставляются не за переуступку права требования, а именно под уступку этого права.

Составление договора факторинга предполагает уступку денежного требования. Уступить фактору поставки товара или оказание услуги нельзя. Наряду с кредитом и лизингом — это отличная возможность развития для компаний с продуманным портфелем дебиторов.